Software propio · Cotejo 360
La revisión que hace la DIAN, hazla tú primero.
Cotejo 360 descarga la facturación electrónica de tu empresa, la cruza contra tu contabilidad documento por documento y te muestra cada riesgo fiscal con la norma citada y el impuesto en pesos. Lo construyó un contador público.
| Factura recibida sin causar | Art. 771-2 ET | |
|---|---|---|
| IVA descontable sin soporte válido | Art. 496 ET | |
| Proveedor en el listado de ficticios | Art. 671 ET | |
| Factura sin acuse en RADIAN | Art. 616-1 ET |
Ilustración del tipo de hallazgo. No son datos de ningún cliente.
Qué cruza
Tres diferencias que la DIAN ya puede ver
Cotejo 360 toma lo que está en la DIAN y lo compara con el auxiliar que exportas de tu programa contable. Cada diferencia cae en uno de tres grupos, con qué hacer en cada caso.
Está en la DIAN y no en tus libros
Compras que nunca se causaron: costo e IVA descontable que no se tomaron y que solo se pueden tomar dentro del plazo que fija la norma.
Art. 496 ETEstá en tus libros y no en la DIAN
Gastos causados sin factura electrónica: sin soporte válido, el costo y el IVA descontable se pueden rechazar.
Art. 771-2 ETEstá en los dos, con valores distintos
Diferencias de valor o de IVA entre la factura y el registro contable, documento por documento.
Qué entrega
Archivos de Excel que se pueden verificar fila por fila
Facturación del período
Emitidos o recibidos, con 87 campos por documento y los ítems línea por línea, guardados por empresa y por mes.
Conciliación con los libros
Las partidas que no cuadran, con qué hacer con cada una, hasta dejar el puente en cero.
Formularios 300, 310 y 350
Renglón por renglón, con las facturas que componen cada cifra.
Terceros
Lo que la DIAN ve de cada tercero, con los problemas de la base señalados antes de la exógena.
Papel de trabajo de riesgo fiscal
Los 29 controles sobre el 100 % de los documentos, con la norma citada y el impuesto en pesos, incluidos los controles que dieron cero.
Las cifras salen de reglas fijas: el mismo archivo da siempre la misma cifra, y cada una lleva a su factura o a la fila de donde sale.
Cuatro pasos, del portal de la DIAN a tu firma
- 01
Ve
Descarga la facturación electrónica emitida y recibida, con detalle por ítem, XML y PDF.
- 02
Cruza
Compara cada documento con tus libros y muestra lo que no coincide.
- 03
Prueba
Aplica 29 controles de riesgo fiscal sobre el 100 % de los documentos.
- 04
Firma
Llegas a la declaración con cada diferencia explicada y su soporte.
Siete módulos
- Facturación electrónica
- Acuses RADIAN
- Terceros
- Informe tributario (300, 310, 350)
- Cruce con contabilidad
- Riesgo fiscal
- Histórico
Para quién
- Contador independienteLlega al cierre de cada cliente con la facturación ya cruzada.
- Revisor fiscalRevisa el 100 % de los documentos del período, no una muestra.
- Firma contableAplica los mismos controles y el mismo criterio a todos sus clientes.
- Contador de empresaVe lo que la DIAN ya tiene de su empresa antes de declarar.
Planes, prueba e instalación, en cotejo360.com
Y si tu proceso necesita una herramienta que no existe, la construimos con el mismo criterio: lo hacemos en el servicio de agentes y aplicaciones a la medida.
La DIAN recibe el 100 % de las facturas electrónicas. Si el contador declara después de revisar solo una muestra, quien fiscaliza ve más que quien firma. Cotejo 360 existe para que llegues a la declaración con el mismo alcance.
Francisco Javier Moreno DíazDirector · Contador Público · MBA · Magíster en Business Analytics